新黄河记者：杜林  

8月3日晚，上海世茂股份有限公司公告称，公司及6名相关责任人已收到上海证监局出具的行政处罚决定书。世茂股份被责令改正、给予警告，并处以1050万元罚款；6名责任人合计被罚1890万元，公司及个人罚款总额达到2940万元。

其中，世茂股份时任董事、世茂集团董事会时任副主席及总裁许世坛被罚490万元，并被采取6年证券市场禁入措施；世茂股份时任监事长、世茂集团时任执行董事及财务管理中心负责人汤沸被罚420万元，并被采取4年证券市场禁入措施。

世茂股份及相关责任人今年6月底已收到行政处罚事先告知书。与当时披露的拟处罚结果相比，此次正式处罚的罚款金额和市场禁入期限均未发生变化。

9笔账外借款流入世茂集团资金池

处罚决定书显示，2020年至2021年，世茂股份多家控股子公司以主债务人身份取得9笔账外借款，合计152.23亿元。其中，2020年发生3笔，金额112亿元；2021年发生6笔，金额40.23亿元。

这些借款既未及时披露，也未及时纳入财务报表。按各年末债务余额计算，世茂股份2020年至2022年总资产和总负债分别少计111.14亿元、118.54亿元和115.76亿元，导致连续三年年度报告存在虚假记载。

处罚决定书进一步披露，上述借款资金被汇入世茂集团资金池统一管理，构成关联方非经营性资金占用。2021年末、2022年末，相关资金占用余额分别为85.42亿元和68.17亿元，世茂股份未在相应年度报告中披露。

进入2022年后，9笔账外借款陆续违约。扣除已偿还部分后，违约债务本金为115.76亿元，相当于公司2022年年报所载净资产的28.37%。相关违约情况未被及时披露，2022年年报中也未见记载。

除账外借款和资金占用外，监管调查还查出大额关联担保及诉讼、仲裁事项。

2019年12月至2021年11月，世茂股份多家控股子公司为世茂集团实际控制的企业提供25笔担保，金额合计约195.20亿元。到2022年末，相关担保余额仍有130.85亿元，占当年年报所载净资产的32.06%，但这些担保未按规定及时披露，也未在2020年至2022年年度报告中披露。

2022年2月至2023年1月，前述借款、担保所涉债务陆续违约，引发诉讼、仲裁12件，涉案金额合计82.22亿元。其中，2022年发生11件，涉案金额79.43亿元。这些诉讼、仲裁同样未被及时披露，也未列入2022年年度报告。

许世坛、汤沸分别被禁证券市场6年和4年

上海证监局分别对年度报告虚假记载、重大遗漏，以及重大事项未及时披露作出处罚。合并计算后，世茂股份被罚1050万元；许世坛被罚490万元；汤沸被罚420万元；时任董事长许荣茂、时任总裁及董事吴凌华、时任董事会秘书兼副总裁及首席财务官俞峰分别被罚280万元；时任副总裁及首席财务官张杰被罚140万元。

处罚决定书认定，许世坛当时全面负责世茂集团及世茂股份境内业务的日常经营管理，知悉账外借款、关联担保、债务违约及诉讼仲裁等事项，并在世茂股份2020年至2022年年度报告上签字，是相关信息披露违法行为直接负责的主管人员。

汤沸则被认定组织、实施了以世茂股份控股子公司名义借款、由世茂集团实际控制的企业收取融资款，以及为关联企业提供担保等行为。上海证监局据此分别对许世坛、汤沸采取6年、4年证券市场禁入措施。

处罚决定书还披露了相关当事人的申辩情况。世茂股份及许世坛以主动采取补救措施、推动整改并配合调查等为由，请求减轻处罚；许荣茂称其对涉案事项不知情；吴凌华、俞峰和张杰则分别提出，相关融资和担保不属于本人分管范围、未经过本人审批或缺少知悉渠道。

上海证监局认为，在责任认定和量罚时，已综合考虑各当事人的职务职责、履职及知情情况，以及配合调查和推动整改等因素，对上述申辩意见均未予采纳。

世茂股份表示，本次处罚针对公司2020年至2022年的信息披露违法违规事项，不会对当前经营产生重大不利影响；但1050万元罚款将对公司现金流等财务情况产生一定影响。公司称，相关未入账融资及违规担保的化解整改已取得进展。（新黄河记者杜林）

编辑：刘雨  校对：李莉